Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Стража" ИНН:0276117863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88118821 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15180147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1801470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364467383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4673830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379647530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6475300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379647530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6475300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46229217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2292170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333418313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4183130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333418313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4183130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379647530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6475300
21103 Выручка за отчетный год609267436789
21104 Выручка за предыдущий год674367890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595864136468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год641364680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134330321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3303210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134330321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3303210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134330321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3303210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год188201204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2012040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54129117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1291170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (379) = -14.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5958+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (6092) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (6092) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 2.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (-0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Стража

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить