Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПомощь" ИНН:0276117937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88133111 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года486805056152529
11504 Основные средства на конец предыдущего года505615252954497
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года486805056152529
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505615252954497
12103 Запасы на конец отчетного года16398229
12104 Запасы на конец предыдущего года9822997
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351237552966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321529669369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188513243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67243149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года556039853238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года398532389615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542405454655768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545465576864112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418173067816133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30678161335461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65281429929938
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года142992993848759
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65281429929938
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года142992993848759
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26197
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586995509690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года955096909891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589595699697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года956996979893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542405454655768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545465576864112
21103 Выручка за отчетный год240112872326987
21104 Выручка за предыдущий год287232698714109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162181656714822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16567148228504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77931215612165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12156121655605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77931215612165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12156121655605
23303 Проценты к уплате за отчетный год1014114959
23304 Проценты к уплате за предыдущий год141149592574
23403 Прочие доходы за отчетный год410648543933
23404 Прочие доходы за предыдущий год48543933242
23503 Прочие расходы за отчетный год481728190
23504 Прочие расходы за предыдущий год728190117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114081487110949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14871109493156
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270325276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325276181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111381454610673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14546106732975

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11138)/Стоимость активов (54240) = 20.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16218+0+0) = 48.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7793)/Выручка (24011) = 32.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11138)/Выручка (24011) = 46.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.366

Индекс Альтмана Z = 5.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (32.46%), рентабельность компании (46.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесПомощь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить