АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН ИНН:0276118088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88127406 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242823132309247
11504 Основные средства на конец предыдущего года23132309247531
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243023132309247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23132309247531
12103 Запасы на конец отчетного года1225149519761164
12104 Запасы на конец предыдущего года14951976116423213
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4251371822
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5218220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218803216172242735171539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215403242735171539151984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2900143933882314304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1439438823143045771
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года368189571593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227215232915284509188622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231344284509188622182331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229645235228286818188869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233657286818188869182862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-300575-288095-162384-25619
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-288177-162384-2561925745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-300475-287995-162284-25519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-288077-162284-2551925845
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года550728478204870
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года284782048700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550728478204870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года284782048700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года524372494639428615214388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года493150428615214388127783
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года24110600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года106000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524613494745428615214388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493256428615214388157017
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229645235228286818188869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233657286818188869182862
21103 Выручка за отчетный год12727671145090994952976538
21104 Выручка за предыдущий год11450089949529765381040476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127193712435661065885992259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124356610658859922591026196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год830-98476-70933-15721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98558-70933-1572114280
22203 Управленческие расходы за отчетный год7965547420013013
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5474200130132082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7135-103950-72934-18734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104032-72934-1873412198
23203 Проценты к получению за отчетный год1127137782124
23204 Проценты к получению за предыдущий год7137782124212
23403 Прочие доходы за отчетный год370734661090970
23404 Прочие доходы за предыдущий год46609909709045
23503 Прочие расходы за отчетный год42194693577354734893
23504 Прочие расходы за предыдущий год69081735473489317812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12144-125984-136606-51503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125791-136606-515033643
24603 Прочее за отчетный год2001
24604 Прочее за предыдущий год20114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12146-125984-136606-51504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125793-136606-51504248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12146-125984-136606-51504
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125793-136606-51504248
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-288177-162384-2561925745
32008 Величина капитала на 31-288077-162284-2551925845
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1214612571113676551364
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1214612571113676551364
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1214612571100
33218 Убыток (ИТОГО)1214612571100
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-300575-288095-162384-25619
33008 Величина капитала на 31-300475-287995-162284-25519
36003 Чистые активы на 31-300475-287995-162284-25519
36004 Чистые активы на 31-288077-162284-2551925845
41103 Поступления – всего за отчетный год3502561557140949439699825
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3502561089591949439699825
41203 Платежи – всего за отчетный год3617501581570922038691292
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3346581086894897675665952
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27092256552436323582
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11494-24430274018533
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11494-24430245198533
62203 Целевые взносы за отчетный год1511814051735840
62003 Поступило средств - всего за отчетный год151181405173584222855
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год15118000
63133 иные мероприятия за отчетный год15118000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год15118140510252959

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12146)/Стоимость активов (229645) = -5.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1271937+0+7965) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7135)/Выручка (1272767) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12146)/Выручка (1272767) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.567

Индекс Альтмана Z = -9.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.31), рентабельность продукции (-0.56%), рентабельность компании (-0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА ОКТЯБРЬСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БИШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить