Общество с ограниченной ответственностью "Экопласт" ИНН:0276118151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128334 ОКВЭД:51.55.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года590317681310061531347
12104 Запасы на конец предыдущего года768131006153134720012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2706137119082253
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1371190822531357
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64426839893740646898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83989374064689860886
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11153998096808180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9980968081800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5986795832022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67958320223085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13791417283215019290700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1728321501929070085340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13791417283215019290700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1728321501929070085340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12242902868155125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9028681551254225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12252903868255135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9038682551354235
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1104101187589789355287
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118758978935528741893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15252450364547430278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45036454743027839212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12566216379414336785565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1637941433678556581105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13791417283215019290700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1728321501929070085340
21103 Выручка за отчетный год8107217474117948021004511
21104 Выручка за предыдущий год74741179480210045111075159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год799049738955783026994230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7389557830269942301065828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1167284561177610281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год845611776102819331
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3754360393888428
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3603938884289796
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7918485323881853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год485323881853-465
23403 Прочие доходы за отчетный год7512032172
23404 Прочие доходы за предыдущий год1203217210985
23503 Прочие расходы за отчетный год39752207307115
23504 Прочие расходы за предыдущий год22073071158770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4018276621131910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2766211319101750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год804553423382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год553423382350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3214221316901528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2213169015281400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3214221316901528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2213169015281400
32007 Величина капитала на 312213681551250
32008 Величина капитала на 312213682551350
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3214221316900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3214221316900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3214221316900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3214221316900
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3112242902868150
33008 Величина капитала на 3112252903868250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3214)/Стоимость активов (137914) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (799049+3754+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7918)/Выручка (810721) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3214)/Выручка (810721) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 6.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экопласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить