Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс" ИНН:0276118176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88127352 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1133561
12104 Запасы на конец предыдущего года34563845
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327148506177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485061743044
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42873
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331549266746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года492667463962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331549266746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492667463962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года283846804672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года468046723027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284846904682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года469046823037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4662362064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2362064926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4662362064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2362064926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331549266746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492667463962
21103 Выручка за отчетный год12095155210
21104 Выручка за предыдущий год1552000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120956000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1552000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1388700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1492000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17926000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60000
23403 Прочие доходы за отчетный год119319507
23404 Прочие доходы за предыдущий год1931950716394
23503 Прочие расходы за отчетный год5170017758
23504 Прочие расходы за предыдущий год7851775817016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1842931749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81749-622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-184281645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81645-898
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-184281645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81645-898

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1842)/Стоимость активов (3315) = -55.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13887+0) = -12.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1792)/Выручка (12095) = -14.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1842)/Выручка (12095) = -15.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.112

Индекс Альтмана Z = 6.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.09), коэффициент текущей ликвидности (7.12), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-14.82%), рентабельность компании (-15.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить