Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий-СБ" ИНН:0276118391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88131980 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1262226
12104 Запасы на конец предыдущего года22260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2967111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года671110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593131137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1311370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года593131137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1311370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-148300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14731010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года602420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года602121127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года593131137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1311370
21103 Выручка за отчетный год371541193984
21104 Выручка за предыдущий год411939840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390236830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3715217301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2173010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год473000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1015217301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2173010
23303 Проценты к уплате за отчетный год6045
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год995636
23504 Прочие расходы за предыдущий год56360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1100161220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1612200
24603 Прочее за отчетный год23700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1337161220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1612200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1337161220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1612200
32007 Величина капитала на 31-14700
32008 Величина капитала на 31-14700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)133600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133600
33218 Убыток (ИТОГО)133600
33007 Величина капитала на 31-148300
33008 Величина капитала на 31-148300
36003 Чистые активы на 31-147300
36004 Чистые активы на 31-13700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1337)/Стоимость активов (593) = -225.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4730+0) = -21.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1015)/Выручка (3715) = -27.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1337)/Выручка (3715) = -35.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.855

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.713

Индекс Альтмана Z = -20.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-2.48), рентабельность продукции (-27.32%), рентабельность компании (-35.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-СБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить