Общество с ограниченной ответственностью "Башэл" ИНН:0276118560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134151 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612735857
11504 Основные средства на конец предыдущего года7358570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года612735857
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7358570
12103 Запасы на конец отчетного года575420902335
12104 Запасы на конец предыдущего года209023351284
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года63127117
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1271170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38336721311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6721311340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15687311549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7311549603
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года564544
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4544115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1127436655356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366553562342
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1188644006213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440062132342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года530529562099
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2956209940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года531529662109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2966210950
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2312180
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года121800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года231211080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12110801500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654813133024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13133024792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654813133024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13133024792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1188644006213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440062132342
21103 Выручка за отчетный год248491507814009
21104 Выручка за предыдущий год15078140091399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190141125810862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11258108621194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год583538203147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38203147205
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27932526498
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25264980
22203 Управленческие расходы за отчетный год550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303712892649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1289264982
23403 Прочие доходы за отчетный год244290
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год43922273
23504 Прочие расходы за предыдущий год2227332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284210962576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1096257650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год546198468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19846810
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-534180
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год41800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23498572028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год857202840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23498572028
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год857202840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2349)/Стоимость активов (11886) = 19.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19014+2793+5) = 13.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3037)/Выручка (24849) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2349)/Выручка (24849) = 9.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.809

Индекс Альтмана Z = 5.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (12.22%), рентабельность компании (9.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башэл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить