Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок № 68" ИНН:0276118610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134168 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14416894
11504 Основные средства на конец предыдущего года416894122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14416894
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416894122
12103 Запасы на конец отчетного года16571095977908
12104 Запасы на конец предыдущего года10959779081197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13881712159445039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5289594450395262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75172360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2409000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2024000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17947829169385970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8483693859706519
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17961833270066064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8524700660646641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181181181175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181181175171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192192192186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192192186182
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2600-228-218
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2430-218-201
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2600-228-218
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2430-218-201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17481814070426096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8089681460966660
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17509814070426096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8089681460966660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17961833270066064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8524700660646641
21103 Выручка за отчетный год47842468684481546777
21104 Выручка за предыдущий год46868448154677749018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46254450204259944557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45020425994455747228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1588184822162220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1848221622201790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1588184822162220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1848221622201790
23404 Прочие доходы за предыдущий год27373
23503 Прочие расходы за отчетный год1316157917991798
23504 Прочие расходы за предыдущий год1579179917981502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272296420429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296420429291
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255311424442
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311424442379
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год237237330339
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год237330339231
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год17-15-10-17
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-15-10-17-89
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 31181181175171
32008 Величина капитала на 31192192186182
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 31181181181175
33008 Величина капитала на 31192192192186
36003 Чистые активы на 31192192192186
36004 Чистые активы на 31192192186182
41103 Поступления – всего за отчетный год37843461234363844785
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37843457904338844627
41203 Платежи – всего за отчетный год37918460654364444822
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7208820948246875
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20402211082078520162
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2901854070
41293 Прочие платежи за отчетный год10018165631762817785
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7558-6-37
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7558-6-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17961) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46254+0+0) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1588)/Выручка (47842) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (47842) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок  68

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить