Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный эксплуатационный участок №83" ИНН:0276118634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134174 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3272583060
11504 Основные средства на конец предыдущего года25830600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3272583060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25830600
12103 Запасы на конец отчетного года9439561559593505
12104 Запасы на конец предыдущего года5615595935051824
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14888
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года621412599234602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125992346023600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2164498
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года486239410170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года239410170349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16153733773048289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7337730482895871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16480759576108289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7595761082895871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50494745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49474526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60595755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59575536
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-1200-59-68
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-900-68-83
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-1200-59-68
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-900-68-83
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16540753676128302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7626755383025918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16540753676128302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7626755383025918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16480759576108289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7595761082895871
21103 Выручка за отчетный год41038420073766238928
21104 Выручка за предыдущий год42019376623892839391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38630414163696237553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41428369623755337745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24085917001375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59170013751646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24085917001375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59170013751646
23403 Прочие доходы за отчетный год792181612
23404 Прочие доходы за предыдущий год21816120
23503 Прочие расходы за отчетный год24097588391225
23504 Прочие расходы за предыдущий год75883912251518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год785122152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5122152128
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1078010118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8010118204
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год623800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3001015
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-311015-83
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22197
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22197
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3149474526
32008 Величина капитала на 3159575536
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12219
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12219
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12219
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12219
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3150494745
33008 Величина капитала на 3160595755
36003 Чистые активы на 3160595755
36004 Чистые активы на 3159575536
41103 Поступления – всего за отчетный год29216315612891732029
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28705312572874031580
41193 Прочие поступления за отчетный год511304177449
41203 Платежи – всего за отчетный год29432313492891332025
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2555225730262493
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17457160721286215193
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год993259149
41293 Прочие платежи за отчетный год9321129881296614190
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21621244
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21621244
62503 Прочие за отчетный год3880084
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3880084
63503 Прочие за отчетный год3880084
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3880084

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (16480) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38630+0+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2408)/Выручка (41038) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (41038) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.87%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищный эксплуатационный участок 83

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить