ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 84" ИНН:0276118641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134180 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года561523
11504 Основные средства на конец предыдущего года6152331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6152331
12103 Запасы на конец отчетного года631052090773
12104 Запасы на конец предыдущего года518925370466
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14410043242366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120157133893818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14365635
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года285780250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5782160275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6482603043303445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6030433034454594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6487603643453468
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6036434534684625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42423734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42373429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52524744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52474439
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11100-64
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-11100-63
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11100-64
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-11100-63
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6324598442983488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6095429834244649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6324598442983488
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6095429834244649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6487603643453468
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6036434534684625
21103 Выручка за отчетный год18477300753354735455
21104 Выручка за предыдущий год30075335473545535844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17900296513264033480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29651326403348033891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5774249071975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42490719751953
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5774249071975
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42490719751953
23503 Прочие расходы за отчетный год3953798391806
23504 Прочие расходы за предыдущий год37983918061788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1824569226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4569226283
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1826466222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6489221346
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год333252176
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3252176225
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-24-230-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6487) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17900+0+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (18477) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (18477) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  84

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить