ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАРУС" ИНН:0276118673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134725 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4135181
11504 Основные средства на конец предыдущего года135181226
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1154135181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135181226
12103 Запасы на конец отчетного года44194140
12104 Запасы на конец предыдущего года194140207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290322363170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223631703286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30001269
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345824304579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243045794277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461225654760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256547604503
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204768832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136204768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204768832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447623613992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236139923671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447623613992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236139923671
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461225654760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256547604503
21103 Выручка за отчетный год491961649
21104 Выручка за предыдущий год961649341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1590838562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год838562255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-109912387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1238786
22203 Управленческие расходы за отчетный год421900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-531812387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1238786
23403 Прочие доходы за отчетный год1116627
23404 Прочие доходы за предыдущий год66270
23503 Прочие расходы за отчетный год434189114
23504 Прочие расходы за предыдущий год18911486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-564100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-564100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-564100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5641)/Стоимость активов (4612) = -122.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1590+0+4219) = -91.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5318)/Выручка (491) = -1083.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5641)/Выручка (491) = -1148.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = -13.624

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-1083.1%), рентабельность компании (-1148.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПАРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить