ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР" ИНН:0276118779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61140198 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48050010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4805000
12103 Запасы на конец отчетного года189190205152
12104 Запасы на конец предыдущего года90205152123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171061343428713566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134342871356130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года999516530210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5165302100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года234100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200191404436160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14044361639280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248241404436163938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1404436163938163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24886663010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6663012700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2498676311280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года676311280-61
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года219219219219
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года219219219219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221071314930863439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13149308634395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223261336833050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13368330536580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248241404436163938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1404436163938163
21103 Выручка за отчетный год55471227931080211712
21104 Выручка за предыдущий год2279310802117120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5051921112981411366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211129814109190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495216819880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16819887930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5712440
22203 Управленческие расходы за отчетный год258011998340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11998344030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23724251420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4251423460
23403 Прочие доходы за отчетный год4893000
23503 Прочие расходы за отчетный год497117159
23504 Прочие расходы за предыдущий год171590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22944081270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4081273370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год459822567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8225670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1835326102270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3261022700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18353261020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3261022700
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31666000
32008 Величина капитала на 31676000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1835000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1835000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1835000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1835000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312488000
33008 Величина капитала на 312498000
36003 Чистые активы на 312498000
36004 Чистые активы на 31676000
41103 Поступления – всего за отчетный год51450000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50625000
41193 Прочие поступления за отчетный год825000
41203 Платежи – всего за отчетный год50967000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46986000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1390000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год459000
41293 Прочие платежи за отчетный год2132000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год483000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период483000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1835)/Стоимость активов (24824) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50519+0+2580) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2372)/Выручка (55471) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1835)/Выручка (55471) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.426

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить