Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва" ИНН:0276118916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88138338 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1057
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года691353
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года691363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36357
12103 Запасы на конец отчетного года2509126815
12104 Запасы на конец предыдущего года2681528593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71307007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70079847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года582
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3227433900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3390038466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3296534263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3426338523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3295-1931
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1931-519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3285-1921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1921-509
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22332233
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22332184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3401733951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3395136848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3625036184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3618439032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3296534263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3426338523
21103 Выручка за отчетный год186012953
21104 Выручка за предыдущий год12953120779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172312712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12712118288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2412491
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18502116
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21162916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1713-1875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1875-425
23304 Проценты к уплате за предыдущий год501337
23403 Прочие доходы за отчетный год41185
23404 Прочие доходы за предыдущий год185813
23503 Прочие расходы за отчетный год2125
23504 Прочие расходы за предыдущий год25154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1693-1765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-176555
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2-58
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год338353
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год353-2
24603 Прочее за отчетный год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1364-1412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1412-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1364-1412
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1412-14
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-19310
32008 Величина капитала на 31-19210
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13640
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13640
33218 Убыток (ИТОГО)13640
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-32950
33008 Величина капитала на 31-32850
41103 Поступления – всего за отчетный год22980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22980
41203 Платежи – всего за отчетный год23210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4210
41293 Прочие платежи за отчетный год4830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1364)/Стоимость активов (32965) = -4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1723+1850+0) = -47.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1713)/Выручка (1860) = -92.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1364)/Выручка (1860) = -73.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = -0.92

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-92.1%), рентабельность компании (-73.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Благовещенского арматурного завода - Москва

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить