Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬПАЧ" ИНН:0276119116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88138739 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340
21103 Выручка за отчетный год1560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год480
22203 Управленческие расходы за отчетный год220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120
23503 Прочие расходы за отчетный год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (34) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74+48+22) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (156) = 7.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (156) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 3.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (7.69%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬПАЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить