ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОГАЗОЙЛ" ИНН:0276119405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61144167 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29283310413448735741
11504 Основные средства на конец предыдущего года31041344873574139258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2928331041344870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3104134487357410
12103 Запасы на конец отчетного года2405247826222513
12104 Запасы на конец предыдущего года2478262225133024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1778263524754690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2635247527653019
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2994202116130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2021161319240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года626527380461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года527380461521
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7806766170930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7661709376640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37089387024158043405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38702415804340545822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6100610061000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6100610061000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3196-863-9430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-863-943-21150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9296523751573985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5237515739851924
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27000325003465037650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32500346503765042200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2700032500346500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3250034650376500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79396517731770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года965177317701698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79396517730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года965177317700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37089387024158043405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38702415804340545822
21103 Выручка за отчетный год75519739896429762974
21104 Выручка за предыдущий год73989642976297457302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58643587174675060089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58717467504600462457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1687615272175470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1527217547169700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1489614343150310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1434315031140850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198092925160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год929251628850
23403 Прочие доходы за отчетный год4493409363398
23404 Прочие доходы за предыдущий год409363398362
23503 Прочие расходы за отчетный год1138105610071093
23504 Прочие расходы за предыдущий год1056100710931198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533528218720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282187221900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27672241130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год722411290
24603 Прочее за отчетный год100013000
24604 Прочее за предыдущий год130010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40598016312060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8016312060-5991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40598016310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80163120600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4059)/Стоимость активов (37089) = 10.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58643+14896+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1980)/Выручка (75519) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4059)/Выручка (75519) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Индекс Альтмана Z = 2.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (6.07), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГАЗОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить