ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ" ИНН:0276119652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147486 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года884213913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1391319139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72242
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890213988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1398819406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890213988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1398819406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1095-134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-134-1922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1110-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-124-1912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779214112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141123366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779214112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1411221318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890213988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1398819406
21103 Выручка за отчетный год46857332
21104 Выручка за предыдущий год73327630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1217351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46627211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7211279
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31404985
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15222226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2226279
23203 Проценты к получению за отчетный год40
23403 Прочие доходы за отчетный год1889
23404 Прочие доходы за предыдущий год890
23503 Прочие расходы за отчетный год263477
23504 Прочие расходы за предыдущий год477391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12811838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1838-112
24603 Прочее за отчетный год5249
24604 Прочее за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12291789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1789-112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12291789
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1789-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1229)/Стоимость активов (8902) = 13.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23+3140+0) = 48.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1522)/Выручка (4685) = 32.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1229)/Выручка (4685) = 26.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.142

Индекс Альтмана Z = 2.387

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.387<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (32.49%), рентабельность компании (26.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАНЦБЮРО БАШКИРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить