Общество с ограниченной ответственностью "Айти Гроуп" ИНН:0276119733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61148159 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года138012341037
12104 Запасы на конец предыдущего года1234103748
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220021591858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215918581836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361634182919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341829191895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361634182918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341829181895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343031402815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314028151851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186278103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27810344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186278103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27810344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361634182918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341829181895
21103 Выручка за отчетный год344629732762
21104 Выручка за предыдущий год297327622093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299125761786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257617861731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год455397976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397976362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455397976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397976362
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год694711
23504 Прочие расходы за предыдущий год471135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387350965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350965327
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290350965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350965327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (3616) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2991+0+0) = 15.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (455)/Выручка (3446) = 13.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (3446) = 8.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.441

Индекс Альтмана Z = 26.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (12.02), коэффициент текущей ликвидности (19.44), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (13.2%), рентабельность компании (8.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айти Гроуп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить