ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ" ИНН:0276119892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61148372 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года64168295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64168295
12103 Запасы на конец отчетного года3942410
12104 Запасы на конец предыдущего года2410189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13555100836065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1008360053462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года470232546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232546184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14419105566611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1055665513835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14419106206780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1062067204129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227822622436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226223621103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8889670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1125473924344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года739243583026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1214283594344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года835943583026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14419106206780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1062067204129
21103 Выручка за отчетный год685565295686
21104 Выручка за предыдущий год652955974171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год659660234211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602341963508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2595061475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5061401663
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2595061475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5061401663
23403 Прочие доходы за отчетный год11210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год8954640
23504 Прочие расходы за предыдущий год5464035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181-191435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-191361628
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88-191435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-191361628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (14419) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6596+0+0) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (6855) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (6855) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 1.748

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.748<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАНЕТА ЧИСТОТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить