Общество с ограниченной ответственностью "Клиника "Мать и Дитя" ИНН:0276120369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158525 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32469377194240343399
11504 Основные средства на конец предыдущего года37720424034339948154
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года23133000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года329000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32700380494240343409
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38049424034340948164
12103 Запасы на конец отчетного года435222772108695046
12104 Запасы на конец предыдущего года227721086950464241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18436829244151551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8291441515513701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117117927256538233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179272565382332405
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7512040835
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1204083514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24034491114134545580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49110413454558010586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56734871608374888989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87159837488898958750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39885592586698045398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59258669804539818870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39895592686699045408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59268669904540818880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14429258701472341471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25869147234147139813
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2410202219891919
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2022198919190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16839278921675843581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27891167584358139870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56734871608374888989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87159837488898958750
21103 Выручка за отчетный год102871175313156938131816
21104 Выручка за предыдущий год17531315693813181691739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год737611025148947182657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102514894718265755215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29110727996746749159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72799674674915936524
22203 Управленческие расходы за отчетный год30425324202571121786
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32420257112178615415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1315403794175627373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40379417562737321109
23203 Проценты к получению за отчетный год1363464020
23204 Проценты к получению за предыдущий год34640200
23403 Прочие доходы за отчетный год77251183631140
23404 Прочие доходы за предыдущий год511836311400
23503 Прочие расходы за отчетный год1974143212771969
23504 Прочие расходы за предыдущий год1432127719691360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2381444114120326544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44411412032654419749
24603 Прочее за отчетный год-20012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2383444114120326532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44411412032653219746
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2383444114120326532
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44411412032653219746
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3159258669804539818871
32008 Величина капитала на 3159268669904540818881
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1937352082197460
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1937352082197460
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2373000
33218 Убыток (ИТОГО)2373000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1700052082197460
33278 Дивиденды (ИТОГО)1700052082197460
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3139885592596698045398
33008 Величина капитала на 3139895592696699045408
36003 Чистые активы на 3139895592686699045408
36004 Чистые активы на 3159268669904540818880
41103 Поступления – всего за отчетный год104866179689156786101522
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10471117374115508097769
41193 Прочие поступления за отчетный год155594817063753
41203 Платежи – всего за отчетный год10347213350211861795694
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56678819967147657062
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37228423453762526855
41293 Прочие платежи за отчетный год95669161928411777
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год139446187381695828
42203 Платежи – всего за отчетный год159233501122630
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1592297127430
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1592-2768290520
43203 Платежи – всего за отчетный год1655851145498010
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1655851145193910
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16558-51143-498010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16756-7724174205828
61003 Остаток средств на начало отчетного года706000
62503 Прочие за отчетный год10268465100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год10268465100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год368878700
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год367778700
63263 прочие за отчетный год11000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год2695315000
63503 Прочие за отчетный год4580800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10963394500
64003 Остаток средств на конец отчетного года1170600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2383)/Стоимость активов (56734) = -4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73761+0+30425) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1315)/Выручка (102871) = -1.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2383)/Выручка (102871) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.369

Индекс Альтмана Z = 3.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-1.28%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника Мать и Дитя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить