Общество с ограниченной ответственностью "СпецМонтаж-С" ИНН:0276120383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61159016 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года407468529
11504 Основные средства на конец предыдущего года468529590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года237174
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года717470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года430475703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475703660
12103 Запасы на конец отчетного года649261
12104 Запасы на конец предыдущего года926134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175516845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года516845885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563339335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33933566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8029471241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9471241985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123214221944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142219441645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100711371533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113815331238
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127150194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224158261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158261213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224285411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285411407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123214221944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142219441645
21103 Выручка за отчетный год8457092110
21104 Выручка за предыдущий год70921101048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6947781035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7781035807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151-691075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-691075241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151-691075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-691075241
23303 Проценты к уплате за отчетный год1400
23403 Прочие доходы за отчетный год3267224
23404 Прочие доходы за предыдущий год6722422
23503 Прочие расходы за отчетный год272383478
23504 Прочие расходы за предыдущий год383478105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-103-385821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-385821158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-385821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-385821158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (1232) = -8.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (694+0+0) = 21.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (845) = 17.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (845) = -12.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.496

Индекс Альтмана Z = 6.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.51), коэффициент быстрой ликвидности (3.4), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (17.87%), рентабельность компании (-12.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецМонтаж-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить