Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма БашМет" ИНН:0276120400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158593 ОКВЭД:51.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84534695
12104 Запасы на конец предыдущего года46958109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10983744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194627439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74398565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194627439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74399753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18731665
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16651301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18831675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16751311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175795764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57648442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175795764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57648442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194627439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74399753
21103 Выручка за отчетный год6717736281
21104 Выручка за предыдущий год3628155385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6015732585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3258551625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70203696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36963760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66573147
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31473179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год549581
23503 Прочие расходы за отчетный год10394
23504 Прочие расходы за предыдущий год94131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год455450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год364359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год364359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (19462) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60157+6657+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (363)/Выручка (67177) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (67177) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 0.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма БашМет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить