Общество с ограниченной ответственностью "ПромТорг" ИНН:0276120464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61161332 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19677115302142152147360
11504 Основные средства на конец предыдущего года115302142152147360236585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196771153021421520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1153021421521473600
12103 Запасы на конец отчетного года316317318352
12104 Запасы на конец предыдущего года317318352367
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30267613732600126896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13734032689627016
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20780011287500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1128752522900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32448032785147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480327851471441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511116119381291040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11938128735273950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530793234683171256174755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234683170887174755265409
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20046-35224-415370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35224-41547-410820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20036-35214-41537-41082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-35214-41537-41082-25051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3901072432191265514924
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24321912655149244139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160722266782738527120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26678270162712029336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550829269897400400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26989739671420440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530793234683171256174755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234683170887174755265409
21103 Выручка за отчетный год9459233852529230992
21104 Выручка за предыдущий год23385252923099225735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61528268961815472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год826895911547213093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330715117156740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1511715701155200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год612700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330715056156740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1505615674155200
23203 Проценты к получению за отчетный год2700030000
23204 Проценты к получению за предыдущий год3004500
23303 Проценты к уплате за отчетный год35883111641277516557
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11164127751655732219
23403 Прочие доходы за отчетный год1159741381816671451
23404 Прочие доходы за предыдущий год138181217145110029
23503 Прочие расходы за отчетный год95220136050342086445
23504 Прочие расходы за предыдущий год13605034208644515532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151786323-4550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6323-455-160310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151786323-455-16031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6323-455-16031-25080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151786323-4550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6323-455-160310
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-35224-4154700
32008 Величина капитала на 31-35214-4153700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15178632300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15178632300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15178632300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15178632300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-20046-3522400
33008 Величина капитала на 31-20036-3521400
36003 Чистые активы на 31-20036-3521400
36004 Чистые активы на 31-35214-4153700
41103 Поступления – всего за отчетный год116505968900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112935802700
41193 Прочие поступления за отчетный год357166200
41203 Платежи – всего за отчетный год21699211240300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год897183500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1041123000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2161019500
41293 Прочие платежи за отчетный год2148389914300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-205342-5271400
42103 Поступления – всего за отчетный год5232012637400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год114895000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4083062637400
42203 Платежи – всего за отчетный год75005420119700
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год75005420119700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-226853-17482300
43103 Поступления – всего за отчетный год63075725835300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63075725835300
43203 Платежи – всего за отчетный год2030412879800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2030412879800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год42771622955500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4479201800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15178)/Стоимость активов (530793) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6152+0+0) = 53.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3307)/Выручка (9459) = 34.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15178)/Выручка (9459) = 160.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = 4.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (34.96%), рентабельность компании (160.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить