Общество с ограниченной ответственностью "ДЕЛЮКС" ИНН:0276120496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61159393 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180023332333
11504 Основные средства на конец предыдущего года233323330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180023332333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233323330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220286121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2861210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220286121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2861210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202026192454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261924540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-760-820-941
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-820-9420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-750-810-931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-810-9320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года248225502395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года255023950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288879990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8799910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277034293385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342933860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202026192454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261924540
21103 Выручка за отчетный год736476234825
21104 Выручка за предыдущий год762348250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год736476234825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год762348250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год723074255373
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год742553730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134198-548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198-5480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134198-548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198-5480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год747648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60122-596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122-5960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60122-596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122-5960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (2020) = 2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7230+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (7364) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (7364) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.271

Индекс Альтмана Z = 0.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЕЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить