Общество с ограниченной ответственностью "КВАРЦ - ДиК" ИНН:0276120672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162774 ОКВЭД:52.48.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года641250223949
12104 Запасы на конец предыдущего года502239490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221242155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2421550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года788803501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8035010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13030921
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года309210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года755163764626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637646260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755163764626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637646260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года918-705518
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7055180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1018-605618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6056180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года166900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года653353124008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531240080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653353124008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531240080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755163764626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637646260
21103 Выручка за отчетный год494657584497
21104 Выручка за предыдущий год575844970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295858953665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год589536650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1988-137832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1378320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1988-137832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1378320
23403 Прочие доходы за отчетный год120
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год349446266
23504 Прочие расходы за предыдущий год4462660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1640-581566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5815660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год796263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1561-643503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6435030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1561-643503
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6435030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1561)/Стоимость активов (7551) = 20.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2958+0+0) = 67.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1988)/Выручка (4946) = 40.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1561)/Выручка (4946) = 31.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 3.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (40.19%), рентабельность компании (31.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВАРЦ - ДиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить