Общество с ограниченной ответственностью "Трактир" ИНН:0276120753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61161852 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342128
11504 Основные средства на конец предыдущего года12897
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года58206932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3425948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59487029
12103 Запасы на конец отчетного года412472
12104 Запасы на конец предыдущего года472263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24691730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17302686
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года54670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года433196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88532635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26353145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91958583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года858310174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21511337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13374357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21611347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13474367
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109453
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53823
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59407183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71834984
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70347236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72365807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91958583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года858310174
21103 Выручка за отчетный год3082636098
21104 Выручка за предыдущий год3609835784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1693513085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1308513067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1389123013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2301322717
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2640
22203 Управленческие расходы за отчетный год1046825359
22204 Управленческие расходы за предыдущий год253594652
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3159-2346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-234618065
23403 Прочие доходы за отчетный год3747704
23404 Прочие доходы за предыдущий год70415
23503 Прочие расходы за отчетный год60701075
23504 Прочие расходы за предыдущий год107577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год836-2717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-271718003
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год362358
24603 Прочее за отчетный год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год814-3079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-307917645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год814-3079
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-307917645

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (814)/Стоимость активов (9195) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16935+264+10468) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3159)/Выручка (30826) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (814)/Выручка (30826) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.307

Индекс Альтмана Z = 3.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (10.25%), рентабельность компании (2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трактир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить