Общество с ограниченной ответственностью "Свартэкс" ИНН:0276121154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61168009 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года211326338563156
12104 Запасы на конец предыдущего года3263385631562776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90017151779834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171517798341234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1174119102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года174119102152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1112515257540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5152575440920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1112515257544092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5152575440924164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101154000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1540192700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111155019371331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155019371331731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1001360238172761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3602381727613433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001360238170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3602381727610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1112515257544092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5152575440924164
21103 Выручка за отчетный год16305209271821816479
21104 Выручка за предыдущий год20927182181647917038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16452208981724315688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20898172431568816743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-147299750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год299757910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-147299750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299757910
23404 Прочие доходы за предыдущий год24000
23503 Прочие расходы за отчетный год524018338
23504 Прочие расходы за предыдущий год401833878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-199137920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137927530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год318615351
24604 Прочее за предыдущий год366000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-199-356606600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-356606600166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-199-35600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-35660600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199)/Стоимость активов (1112) = -17.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16452+0+0) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-147)/Выручка (16305) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199)/Выручка (16305) = -1.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = -1.014

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-0.9%), рентабельность компании (-1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Свартэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить