Общество с ограниченной ответственностью "УчетМастер" ИНН:0276121644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61173312 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232316860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3822600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2730218510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2185100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2730218510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2185100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216619300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2176194010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1940100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4671580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5542450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2730218510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2185100
21103 Выручка за отчетный год360158220
21104 Выручка за предыдущий год582200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360158220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год582200
22203 Управленческие расходы за отчетный год335238820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год388200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24919400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194000
23503 Прочие расходы за отчетный год13100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23619300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23619300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23619300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (2730) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3352) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249)/Выручка (3601) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (3601) = 6.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.928

Индекс Альтмана Z = 10.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (4.88), коэффициент текущей ликвидности (4.93), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УчетМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить