Общество с ограниченной ответственностью "Газмонтажсервис" ИНН:0276121725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174524 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393473553
11504 Основные средства на конец предыдущего года47355311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393473553
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47355311
12103 Запасы на конец отчетного года4230667
12104 Запасы на конец предыдущего года30667225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186049092390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490923903426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752831021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831021922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265452983478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529834784573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304757714031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577140314584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года243600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года445900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244644692847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446928472972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60113021184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130211841320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60113021184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130211841325
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304757714031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577140314584
21103 Выручка за отчетный год97711299911641
21104 Выручка за предыдущий год129991164115445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1946153692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год975283847949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1299979499390
22203 Управленческие расходы за отчетный год386900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год461500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год588383847949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год838479499390
23403 Прочие доходы за отчетный год6171134
23404 Прочие доходы за предыдущий год171134279
23503 Прочие расходы за отчетный год815663
23504 Прочие расходы за предыдущий год5663311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год580884998020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год849980209358
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год449416474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год416474642
24603 Прочее за отчетный год292300
24604 Прочее за предыдущий год362400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243680837546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год445975468716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год243600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год445900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2436)/Стоимость активов (3047) = 79.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+3869) = 151.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5883)/Выручка (9771) = 60.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2436)/Выручка (9771) = 24.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.906

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.07

Индекс Альтмана Z = 24.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (4.35), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (60.21%), рентабельность компании (24.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газмонтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить