Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-ЭМ-УФА" ИНН:0276121972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170682 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1240132270
11504 Основные средства на конец предыдущего года132270471
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года47800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года917145
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года714511
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года145900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1801771947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года771948797
12103 Запасы на конец отчетного года502144105965
12104 Запасы на конец предыдущего года4410596510563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646090267892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года902678925724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140515751209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15751209209
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3965198
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года65198353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129251507615265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150761526516850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147261584716213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158471621317647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17132374-1069
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2374-1069-1656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17232384-1059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2384-1059-1646
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года191721
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года172119
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191721
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года172119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129841344617251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134461725119273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129841344617251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134461725119273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147261584716213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158471621317647
21103 Выручка за отчетный год586857379457399
21104 Выручка за предыдущий год737945739943293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год495495915246986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год591524698635555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91361464210413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14642104137738
22103 Коммерческие расходы за отчетный год617273356980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год733569804713
22203 Управленческие расходы за отчетный год284427062530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год270625302800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1204601903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4601903225
23403 Прочие доходы за отчетный год114027
23503 Прочие расходы за отчетный год918251346
23504 Прочие расходы за предыдущий год251346176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6844350584
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435058449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9283346
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-753751
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-375121
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год242
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год42-12
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год212534
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год25344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6613443583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344358719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6613443583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год344358719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-661)/Стоимость активов (14726) = -4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49549+6172+2844) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (58685) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-661)/Выручка (58685) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = -0.342

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (-1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТО-ЭМ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить