Общество с ограниченной ответственностью "Тан" ИНН:0276122493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61180890 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5555106
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года55106424
11503 Основные средства на конец отчетного года672656608157871
11504 Основные средства на конец предыдущего года660815787150494
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10350103500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1035000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года190031988823378
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года198882337820098
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года966739637481355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года963748135571016
12103 Запасы на конец отчетного года528398569
12104 Запасы на конец предыдущего года398569310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78511418410074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14184100744414
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года148148148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331414209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4142092790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87101514411125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15144111257787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10538311151892480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1115189248078803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109484470-5533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4470-5533-12865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114484970-5033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4970-5033-12365
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8736410035690664
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1003569066477458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года657161926849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6192684913710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9393510654897513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1065489751391168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10538311151892480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1115189248078803
21103 Выручка за отчетный год704175660566223
21104 Выручка за предыдущий год566056622350436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296812191133480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219113348043790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407363469432743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34694327436646
22203 Управленческие расходы за отчетный год227782583817762
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25838177628703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17958885614981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год885614981-2057
23203 Проценты к получению за отчетный год3817
23204 Проценты к получению за предыдущий год8177
23303 Проценты к уплате за отчетный год833080196025
23304 Проценты к уплате за предыдущий год801960256814
23403 Прочие доходы за отчетный год9510650161
23404 Прочие доходы за предыдущий год1065016174
23503 Прочие расходы за отчетный год25057481110
23504 Прочие расходы за предыдущий год7481110569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7221107478024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107478024-9359
24603 Прочее за отчетный год743744691
24604 Прочее за предыдущий год744691533
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6478100037333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100037333-9892
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6478100037333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100037333-9892
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31447000
32008 Величина капитала на 31497000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))647800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)647800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))647800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)647800
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 311094800
33008 Величина капитала на 311144800
41103 Поступления – всего за отчетный год9798300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6790700
41193 Прочие поступления за отчетный год3007600
41203 Платежи – всего за отчетный год8141200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6064200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год947300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год466800
41293 Прочие платежи за отчетный год662900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1657100
43103 Поступления – всего за отчетный год2620100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2620000
43193 Прочие поступления за отчетный год100
43203 Платежи – всего за отчетный год4285500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4285500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1665400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6478)/Стоимость активов (105383) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29681+0+22778) = 34.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17958)/Выручка (70417) = 25.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6478)/Выручка (70417) = 9.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 0.922

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (25.5%), рентабельность компании (9.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить