Общество с ограниченной ответственностью "Канапе" ИНН:0276122687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64123214 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1557223
11504 Основные средства на конец предыдущего года572230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1557223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года572230
12103 Запасы на конец отчетного года365588234
12104 Запасы на конец предыдущего года5882340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382364342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3643420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года495710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7961009586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100958610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8111066809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106680910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144-712-759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-712-75910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года452697433
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6974330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50310811135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108111350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95517781568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177815680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8111066809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106680910
21103 Выручка за отчетный год71206601440
21104 Выручка за предыдущий год66014400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612963201127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632011270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год991281-687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281-6870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год991281-687
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281-6870
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год3303982
23504 Прочие расходы за предыдущий год39820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год664242-769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242-7690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год961950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56847-769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-7690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (568)/Стоимость активов (811) = 70.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6129+0+0) = 16.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (991)/Выручка (7120) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (568)/Выручка (7120) = 7.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.819

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.151

Индекс Альтмана Z = 9.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (13.92%), рентабельность компании (7.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Канапе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить