Общество с ограниченной ответственностью "Регион" ИНН:0276122736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61184310 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94517040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107020771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107020771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23872056-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2056-400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года273400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года273400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7232132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7232141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107020771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207710
21103 Выручка за отчетный год162863530
21104 Выручка за предыдущий год635300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5961408339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4083390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-43332270-39
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2270-390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43332270-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2270-390
23503 Прочие расходы за отчетный год19131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43522257-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2257-400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год911610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44432096-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2096-400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31204600
32008 Величина капитала на 31205600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)444300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-239700
33008 Величина капитала на 31-238700
41103 Поступления – всего за отчетный год577200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год303800
41193 Прочие поступления за отчетный год273400
41203 Платежи – всего за отчетный год614500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год222600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11000
41293 Прочие платежи за отчетный год299300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-37300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4443)/Стоимость активов (1070) = -415.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5961+0+0) = -72.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4333)/Выручка (1628) = -266.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4443)/Выручка (1628) = -272.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.69

Индекс Альтмана Z = -39.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (-2.23), рентабельность продукции (-266.15%), рентабельность компании (-272.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить