Общество с ограниченной ответственностью "АТД-Групп" ИНН:0276122888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61185213 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года114112100
12104 Запасы на конец предыдущего года11210045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3975136613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года513661333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10245124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5141734000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173400180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51417340018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17240018202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4-911-745-799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-911-745-799103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24223213248
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2321324811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2688521013769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года850101376988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510108411450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108211458170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51417340018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17240018202
21103 Выручка за отчетный год710493771791
21104 Выручка за предыдущий год493771791417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год655522697811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522697811301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55-29740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2974-200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55-29740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2974-200
23403 Прочие доходы за отчетный год8899868760
23404 Прочие доходы за предыдущий год98687600
23503 Прочие расходы за отчетный год291123882880
23504 Прочие расходы за предыдущий год11238828805
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год915-166680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16668-9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год915-16654-902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16654-90295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (915)/Стоимость активов (514) = 178.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (655+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (710) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (915)/Выручка (710) = 128.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.78

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.78

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 20.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (128.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТД-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить