Общество с ограниченной ответственностью "Минерал" ИНН:0276122969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120612 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249033444257
11504 Основные средства на конец предыдущего года334442574237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249033444257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года334442574237
12103 Запасы на конец отчетного года404322211495
12104 Запасы на конец предыдущего года22211495254
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года194458763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151644595338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445853389670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6048316
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года403747
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года374745
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года560575157420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7514742010748
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80951085911677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108591167714986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-825-850-506
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-853-506963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-815-840-496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-843-496973
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года206628533491
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года285334914000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года206628533491
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года285534914000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года640688478682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8847868210012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684488478682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8847868210012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80951085911677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108591167714986
21103 Выручка за отчетный год7455119707990
21104 Выручка за предыдущий год11970799023302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1186580672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580672796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6269113907318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11390731822506
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7077108657003
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10865700321213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-808525315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5253151293
23303 Проценты к уплате за отчетный год537290344
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29034450
23403 Прочие доходы за отчетный год19360272
23503 Прочие расходы за отчетный год5555661712
23504 Прочие расходы за предыдущий год5661712221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-331-1469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-331-14691209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140246
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-80-245-4
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29-344-1469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-347-1469963
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29-344-1469
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-347-1469963

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (8095) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1186+7077+0) = -9.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-808)/Выручка (7455) = -10.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (7455) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = -0.705

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-10.84%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Минерал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить