Общество с ограниченной ответственностью "Атлантис" ИНН:0276123024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61186875 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144215774160
11504 Основные средства на конец предыдущего года157741600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144215774160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157741600
12103 Запасы на конец отчетного года524632184953963
12104 Запасы на конец предыдущего года32184953963787
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1982233740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года223374130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4282494697771422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4946977714091146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32921104683745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110468374548
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2827320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года273200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130469518163790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95181637931300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1448811095167953130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110951679531301981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11387828240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года782824380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114879283448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7928344832
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18-35-35250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-35-352501107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1332210338159962832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10338159962832842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1334010303159610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103031596130820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1448811095167953130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110951679531301981
21103 Выручка за отчетный год3544619960294384989
21104 Выручка за предыдущий год199602943849893116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3301016556277485134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165562774823823167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2436340416900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3404169026070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1432284216500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2842165027520
22203 Управленческие расходы за отчетный год24263270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год632700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762499130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49913-1450
23403 Прочие доходы за отчетный год2402527189
23503 Прочие расходы за отчетный год323447169524
23504 Прочие расходы за предыдущий год4471695242290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год463528450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52845200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10794594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год945945
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356-4278616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4278616333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год356-427860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42786160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (14488) = 2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33010+1432+242) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (762)/Выручка (35446) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (35446) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 0.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить