Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный центр "Химтэк" ИНН:0276123835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64123846 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года401516387276
12104 Запасы на конец предыдущего года516387276147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года734313619332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313619332713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43128136961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12813696114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117895723750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95723756690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11789572375669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9572375669874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9358277520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8277525570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945837762567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года837762567339
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233120189102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120189102473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23312016140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12016141020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11789572376669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9572376669874
21103 Выручка за отчетный год22875200611375411813
21104 Выручка за предыдущий год20061137541181311026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22713198481347311503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19848134731150310650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1622132810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2132813100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1622132810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2132813100
23503 Прочие расходы за отчетный год271193725
23504 Прочие расходы за предыдущий год119372514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135942440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год942442850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27194957
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19495772
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10875195228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75195228290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108751950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год751952280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (1178) = 9.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22713+0+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (22875) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (22875) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.056

Индекс Альтмана Z = 10.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.33), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационный центр Химтэк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить