Общество с ограниченной ответственностью "Трубосервис" ИНН:0276124035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64125957 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12071342380
11504 Основные средства на конец предыдущего года1342380463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120713421026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13421026463
12103 Запасы на конец отчетного года9201105109493
12104 Запасы на конец предыдущего года10510949314310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12811644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567844415770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444157703174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года758103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58103192
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148881513715488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151371548817817
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160951647916514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164791651418280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37744036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40361278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37645046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50461288
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года880880880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года880880880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186681554915588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155491558816112
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года31100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198591642916468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164291646816992
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160951647916514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164791651418280
21103 Выручка за отчетный год7745481930537
21104 Выручка за предыдущий год48193053763102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427058722363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5872236347441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347542328174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4232817415661
22103 Коммерческие расходы за отчетный год338741768077
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4176807715332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год885697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5697329
23503 Прочие расходы за отчетный год134352
23504 Прочие расходы за предыдущий год435273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год751345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1345271
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3954
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год601036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1036217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год601036
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1036217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (16095) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4270+3387+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (7745) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (7745) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.19

Индекс Альтмана Z = -1.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трубосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить