Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан ИНН:0276124170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84467525 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8200923090737737
11504 Основные средства на конец предыдущего года9230907377375713
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8200923090737737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9230907377375713
12103 Запасы на конец отчетного года772311096150845844
12104 Запасы на конец предыдущего года110961508458442962
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196030248580181462195859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248580181462195859159433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23597008222872927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70082228729271560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года334918741557819958
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года187415578199585529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209461285425224411224588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285425224411224588169484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217661294655233484232325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294655233484232325175197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-191240-1552261088310839
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-155226108831083910835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-191135-1551211098810944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-155121109881094410940
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года59595965
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года59596571
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59595965
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59596571
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408737449717222437221316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года449717222437221316164186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408737449717222437221316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года449717222437221316164186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217661294655233484232325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294655233484232325175197
21103 Выручка за отчетный год94257811402001001771930937
21104 Выручка за предыдущий год114020010017719309371070373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94235712073921006327934087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12073921006327934087937479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221-67192-4556-3150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-67192-4556-3150132894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221-67192-4556-3150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67192-4556-3150132894
23403 Прочие доходы за отчетный год337132241756504145711
23404 Прочие доходы за предыдущий год224175650414571195476
23503 Прочие расходы за отчетный год6994812133451244142043
23504 Прочие расходы за предыдущий год12133451244142043226342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36014-166109704518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1661097045182028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36014-166109444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1661094441298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36014-166109444
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1661094441298
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 315555
32007 Величина капитала на 31-155226108831083910835
32008 Величина капитала на 31-155121109881094410940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3601416610900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3601416610900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3601416610900
33218 Убыток (ИТОГО)3601416610900
33003 Величина капитала на 31100100100100
33006 Величина капитала на 315555
33007 Величина капитала на 31-191240-1552261088310839
33008 Величина капитала на 31-191135-1551211098810944
36003 Чистые активы на 31-191135-1551211098810944
36004 Чистые активы на 31-155121109881094410940
41103 Поступления – всего за отчетный год4133301103826790481300117
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год369993962049647012283479
41193 Прочие поступления за отчетный год4333714177714346916638
41203 Платежи – всего за отчетный год4173221117825764834294980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3340551036650693917239022
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39391415653522034289
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5775467674586
41293 Прочие платежи за отчетный год38101391433502321083
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3992-13999256475137
42203 Платежи – всего за отчетный год657128062873770
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год657128062873770
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-657-1280-6287-3770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4649-15279193601367
62503 Прочие за отчетный год100200300483
62003 Поступило средств - всего за отчетный год100200300483
63503 Прочие за отчетный год100200300483
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100200300483

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36014)/Стоимость активов (217661) = -16.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (942357+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221)/Выручка (942578) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36014)/Выручка (942578) = -3.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.468

Индекс Альтмана Z = -8.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (-3.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Управление жилищного хозяйства Сипайловский Октябрьского района городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить