Общество с ограниченной ответственностью "Легион" ИНН:0276124187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64129079 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2338
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66-39
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2210
21103 Выручка за отчетный год1532212
21104 Выручка за предыдущий год2120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1532212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1559211
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (346) = -7.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1559+0) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (1532) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (1532) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -1.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-1.76%), рентабельность компании (-1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить