Общество с ограниченной ответственностью "Мир безопасности" ИНН:0276124860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64136866 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174263351
11504 Основные средства на конец предыдущего года2633510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174263351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2633510
12103 Запасы на конец отчетного года46016981355
12104 Запасы на конец предыдущего года16981355398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700350845192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508451924966
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46819
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года751268286628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года682866285373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768670906979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года709069795373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2111-2501022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25010222593
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года428013821402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года138214020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года549759384555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года593845552460
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года979773405957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года734059572460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768670906979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года709069795373
21103 Выручка за отчетный год174628712400
21104 Выручка за предыдущий год28712400170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234737693536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37693536308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-601-898-1136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-898-1136-138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-601-898-1136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-898-1136-138
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2995
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год113645300
23504 Прочие расходы за предыдущий год453007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1737-969-1445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-969-1445-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126306126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30612633
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1863-1275-1571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1275-1571-183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1863)/Стоимость активов (7686) = -24.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2347+0+0) = -25.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-601)/Выручка (1746) = -34.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1863)/Выручка (1746) = -106.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.215

Индекс Альтмана Z = -0.815

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-34.42%), рентабельность компании (-106.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить