Общество с ограниченной ответственностью "Граммофон Уфа" ИНН:0276125039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64137771 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80185368
11504 Основные средства на конец предыдущего года185368550
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18616648
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1664849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266351416
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351416599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года603949587422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года495874222398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339312822463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128224634067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года943262409885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года624098856465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9698659110301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6591103017064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года659135515190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года355151904200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660135615200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356152004210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309730305101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303051012854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309730305101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303051012854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9698659110301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6591103017064
21103 Выручка за отчетный год365254692550872
21104 Выручка за предыдущий год469255087239154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160681653917049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165391704916029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204573038633823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303863382323125
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161629422932
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год294229320
22203 Управленческие расходы за отчетный год97781413712663
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141371266315386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90631330718228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13307182287739
23403 Прочие доходы за отчетный год53842141498
23404 Прочие доходы за предыдущий год2141539791
23503 Прочие расходы за отчетный год68292845700
23504 Прочие расходы за предыдущий год28457411427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76181260318026
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12603180267103
24603 Прочее за отчетный год102714591388
24604 Прочее за предыдущий год145913881196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65911114416638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11144166385907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65911114416638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11144166385907

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6591)/Стоимость активов (9698) = 67.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16068+1616+9778) = 33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9063)/Выручка (36525) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6591)/Выручка (36525) = 18.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.131

Индекс Альтмана Z = 14.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (24.81%), рентабельность компании (18.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Граммофон Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить