Общество с ограниченной ответственностью "Стройгазцентр" ИНН:0276125159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64139876 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года349264
11504 Основные средства на конец предыдущего года2640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2640
12103 Запасы на конец отчетного года171572709
12104 Запасы на конец предыдущего года27091361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441569542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6954283171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5223440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3440395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2209475691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7569184927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2244375955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7595584927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9121044
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1044593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9241056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1056605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2151974899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7489984322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2151974899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7489984322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2244375955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7595584927
21103 Выручка за отчетный год1363458525
21104 Выручка за предыдущий год58525139086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1368057864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57864138713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год661373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год661373
23403 Прочие доходы за отчетный год22280
23503 Прочие расходы за отчетный год231497
23504 Прочие расходы за предыдущий год970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-132564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год564373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год451298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-132451
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год451298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (22443) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13680+0+0) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46)/Выручка (13634) = -0.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (13634) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.34%), рентабельность компании (-0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройгазцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить