Общество с ограниченной ответственностью "Вазари" ИНН:0276125374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64143079 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155264415
11504 Основные средства на конец предыдущего года264415829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155264415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264415829
12103 Запасы на конец отчетного года262012221
12104 Запасы на конец предыдущего года1222146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223317381883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201618831709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10739292179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92921791744
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года588885
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8885156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года598428774168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315541683655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613931414583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341945834484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43234-44103-30793
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43781-30793-37059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43224-44093-30783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43771-30783-37049
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года914568909297
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года689092978944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402184034426069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403002606932589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493634723435366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года471903536641533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613931414583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341945834484
21103 Выручка за отчетный год277792247516295
21104 Выручка за предыдущий год224751629513891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261712247516295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224751629513891
22103 Коммерческие расходы за отчетный год334253435128515
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год340272851528893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7254-11876-12220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11552-12220-15002
23403 Прочие доходы за отчетный год525702619892
23404 Прочие доходы за предыдущий год2619892107
23503 Прочие расходы за отчетный год32720167147
23504 Прочие расходы за предыдущий год167147155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12596-120177525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-116937525-15050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12596-120177525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-116937525-15050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12596-120177525
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-116937525-15050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12596)/Стоимость активов (6139) = 205.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1608+33425+0) = -20.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7254)/Выручка (27779) = -26.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12596)/Выручка (27779) = 45.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.876

Индекс Альтмана Z = -17.019

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.04), рентабельность продукции (-26.11%), рентабельность компании (45.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вазари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить