Общество с ограниченной ответственностью "АРКО ПЛЮС" ИНН:0276125416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64143613 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232652365725301
11504 Основные средства на конец предыдущего года236572530126484
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232652365725301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236572530126484
12103 Запасы на конец отчетного года10200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года602255265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255265199
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года507243684819198
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года36848191981613
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517863719519469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37195194691866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750516085244770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года608524477028350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614396053844468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года605384446828115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614496054844478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года605484447828125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1345800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144304292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304292225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13602304292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304292225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750516085244770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года608524477028350
21103 Выручка за отчетный год33451854820104
21104 Выручка за предыдущий год185482010416680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304222112152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221121522265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3031633717952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163371795214415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3031633717952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163371795214415
23203 Проценты к получению за отчетный год23691499489
23204 Проценты к получению за предыдущий год149948915
23303 Проценты к уплате за отчетный год11410184
23403 Прочие доходы за отчетный год7011
23404 Прочие доходы за предыдущий год111
23503 Прочие расходы за отчетный год529719802
23504 Прочие расходы за предыдущий год719802521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10721711817456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171181745613464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17010481103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10481103881
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9021607016353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160701635312583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9021607016353
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160701635312583
36003 Чистые активы на 316144900
36004 Чистые активы на 316054800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (902)/Стоимость активов (75051) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3042+0+0) = 9.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (3345) = 9.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (902)/Выручка (3345) = 26.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.518

Индекс Альтмана Z = 9.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.06%), рентабельность компании (26.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРКО ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить