Общество с ограниченной ответственностью "Виват" ИНН:0276125430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64143493 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2020
12104 Запасы на конец предыдущего года2020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1598117318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173189659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1671317339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173399680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1671317339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173399680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1667617297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172979657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1667617297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172979657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1671317339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173399680
21103 Выручка за отчетный год4831126700
21104 Выручка за предыдущий год267009230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4796926607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266079198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9332
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28047
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4726
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год466
23503 Прочие расходы за отчетный год4119
23504 Прочие расходы за предыдущий год192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виват

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виват

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (16713) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47969+280+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (48311) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виват

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (48311) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виват

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виват

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виват

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виват

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить