Общество с ограниченной ответственностью "Рэмо" ИНН:0276125920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64149254 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20-26
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3448
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5422
21103 Выручка за отчетный год8961451
21104 Выручка за предыдущий год1451213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5361385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13513
22203 Управленческие расходы за отчетный год2820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год673
23503 Прочие расходы за отчетный год139
23504 Прочие расходы за предыдущий год98
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год460
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)520
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31620
33008 Величина капитала на 31720
36003 Чистые активы на 31720
36004 Чистые активы на 31200
41103 Поступления – всего за отчетный год9640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8960
41193 Прочие поступления за отчетный год680
41203 Платежи – всего за отчетный год11630
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2850
41293 Прочие платежи за отчетный год3220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (78) = 66.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (536+0+282) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (896) = 8.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (896) = 5.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.833

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12

Индекс Альтмана Z = 26.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.67), коэффициент быстрой ликвидности (10.17), коэффициент текущей ликвидности (12.33), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.71%), рентабельность компании (5.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рэмо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить