ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ" ИНН:0276126018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64149946 ОКВЭД:51.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10600
11503 Основные средства на конец отчетного года5137271171
11504 Основные средства на конец предыдущего года7271171920
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года27360
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8927331171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7331171920
12103 Запасы на конец отчетного года1299599809966719
12104 Запасы на конец предыдущего года980996671937308
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418901349624923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134962492317861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25311161294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111612941731
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года127191121
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19112133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17222911290296352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1129029635257035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17312111363597523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1136359752357955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241642099715154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209971515417693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241772101015167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210101516717706
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4354211030
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113435421103
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4354211030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года495574965124651
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года496512465118600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года985043862036602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386203660221649
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года77000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1488318827161253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882716125340249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17312111363597523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1136359752357955
21103 Выручка за отчетный год483047552176385488
21104 Выручка за предыдущий год552176385488337043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395373481644330433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год481644330433295762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год876747053255055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год705325505541281
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10157710363563683
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1036356368336598
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13903-33103-8628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33103-86284683
23303 Проценты к уплате за отчетный год558253043406
23304 Проценты к уплате за предыдущий год530434061017
23403 Прочие доходы за отчетный год240474394413396
23404 Прочие доходы за предыдущий год4394413396105
23503 Прочие расходы за отчетный год8231115485
23504 Прочие расходы за предыдущий год1115485221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37394422877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44228773550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7209400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9400715
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-181490
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год26723610
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год600
24603 Прочее за отчетный год603416
24604 Прочее за предыдущий год-235534160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31675843-2539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5843-25392835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31675843-2539
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5843-25392835
32003 Величина капитала на 311300
32007 Величина капитала на 312099700
32008 Величина капитала на 312101000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))316700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)316700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))316700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)316700
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 312416400
33008 Величина капитала на 312417700
36003 Чистые активы на 312417700
36004 Чистые активы на 312101000
41103 Поступления – всего за отчетный год53086100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50506900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год79500
41193 Прочие поступления за отчетный год2499700
41203 Платежи – всего за отчетный год53461800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48864700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2318900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год661900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год166600
41293 Прочие платежи за отчетный год1449700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-375700
42103 Поступления – всего за отчетный год100000
42193 Прочие поступления за отчетный год100000
42203 Платежи – всего за отчетный год10600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год89400
43103 Поступления – всего за отчетный год6900000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6900000
43203 Платежи – всего за отчетный год6700000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6700000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-86300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3167)/Стоимость активов (173121) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (395373+101577+0) = -2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13903)/Выручка (483047) = -2.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3167)/Выручка (483047) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = 3.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-2.88%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ТОРГОВЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить