ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0276126240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64150116 ОКВЭД:31.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года193323
12104 Запасы на конец предыдущего года333435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65812689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12689132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38602
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065211114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211454175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065211114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211454175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-626-170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6170-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88156-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156320148
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75575
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года970059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97755134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5513427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065211114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211454175
21103 Выручка за отчетный год597500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1602162170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год162170383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152-162-170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-162-17012
23503 Прочие расходы за отчетный год7900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73-162-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-162-170-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1400
24603 Прочее за отчетный год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62-162-170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-162-170-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-62-162-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-162-170-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (1065) = -5.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4221+1602+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (5975) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (5975) = -1.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Х5 = Выручка/Активы = 5.61

Индекс Альтмана Z = 5.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (-1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗНЕФТЬ СЕРВИС ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить