Общество с ограниченной ответственностью "БашНефтеГазСтрой" ИНН:0276126353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64157638 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6372637263726049
12104 Запасы на конец предыдущего года6372637260491667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6372637263720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63726372121510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63726372637212151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63726372121512073
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3513513510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3513513380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361361361348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361361348103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58745874587411803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58745874118031970
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1371371370
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13713700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6011601160110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60116011118030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63726372637212151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63726372121512073
21103 Выручка за отчетный год70970970927315
21104 Выручка за предыдущий год7097092731510823
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63163163126959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6316312671310672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7878780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78786020
22203 Управленческие расходы за отчетный год4141410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41412460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3737370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37373560
23503 Прочие расходы за отчетный год21212149
23504 Прочие расходы за предыдущий год21214947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1616160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16163070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год336221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131313245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131324583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1313130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13132450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (6372) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (631+0+41) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (709) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (709) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 0.601

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.22%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашНефтеГазСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить