Общество с ограниченной ответственностью "База отдыха "Охотничьи угодья" ИНН:0276126402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158307 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269335273567
11504 Основные средства на конец предыдущего года352735674045
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года761761761
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года761761711
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года854854855
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года854855856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года430851425183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года514251835612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165516371619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163716191671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166216371620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163716201671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597067796803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года677968037283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года921192119211
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года921192119184
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5554-4106-4106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4106-4106-3643
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365751055105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года510551055541
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года929292
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9292117
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года621621621
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года621621687
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года713713713
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года713713804
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6434848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года957913937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года913937938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1600961985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года961985938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597067796803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года677968037283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5970) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.581

Индекс Альтмана Z = 2.434

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.434<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью База отдыха Охотничьи угодья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить